Ροή
«Πιστωτικά θετικές» χαρακτηρίζει τις εξελίξεις στις ελληνικές τράπεζες ο οίκος Moody’s, μετά την ανακοίνωση των προκαταρκτικών στοιχείων για την εφαρμογή του Διεθνούς Προτύπου Χρηματοοικονομικών Αναφορών 9, του γνωστού IFRS 9.
Σύμφωνα με τον οίκο αξιολόγησης, τα στοιχεία δείχνουν αύξηση των προβλέψεων κατά μέσο όρο 10%, αυξάνοντας την κάλυψη για μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα (NPEs) περίπου στο 55% από 50% το τέταρτο τρίμηνο του 2017.
Οι επιπλέον προβλέψεις εκτιμά ότι θα βοηθήσουν τον κλάδο να μειώσει το μεγάλο απόθεμα μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων ως 40% κατά την περίοδο 2017-2019, όπως είναι και η δέσμευση προς τον SSM.
Κατά τον οίκο, υψηλότερες προβλέψεις σημαίνουν μεγαλύτερη δυνατότητα να πωληθούν NPEs στη δευτερογενή αγορά χωρίς ουσιώδεις απώλειες και θα διευκολύνουν δυνητικές διαγραφές NPEs σε υψηλά μοχλευμένους και μη βιώσιμους δανεισμένους.
Στη βάση αυτή θεωρεί πως οι τράπεζες θα συνεχίσουν να αντιμετωπίζουν «κινδύνους εφαρμογής» στη μείωση των NPEs δεμένου ότι το επιχειρηματικό περιβάλλον περιέχει προκλήσεις, αν και βελτιώνεται αλλά και επειδή η πλειονότητα της μείωσης των NPEs πρέπει να συμβεί φέτος και του χρόνου, σημειώνει ο οίκος. Ακόμα και να επιτευχθεί δε ο στόχος θα συνεχίσουν να έχουν ένα από υψηλότερα ποσοστά κόκκινων δανείων στην ΕΕ, μειώνοντας το ανοδικό περιθώριο στην ποιότητα πίστωσης και την αξιολόγηση.
Η Moody’s εκτιμά ότι η επίπτωση στο κεφάλαιο των τραπεζών από το IFRS9 ύψους 5,4 δισ. ευρώ θα μειώσει τον δείκτη κεφαλαίων CET1 κατά περίπου 300 μονάδες βάσης, κατά μέσο όρο, στην επόμενη πενταετία από ένα δείκτη CET1 περίπου 16,5% στο τέταρτο τρίμηνο του 2017. Το άμεσο αντίκτυπο το 2018 θα περιοριστεί σε περίπου 15 μονάδες βάσης καθώς μόλις το 5% των επιπλέον προβλέψεων θα επηρεάσει το ρυθμιστικό κεφάλαιο.
Με βάση τους κανόνες αυτό το 5% θα αυξηθεί σε 15% το 2019, 30% στο 2020, 50% στο 2021, 75% το 2022 και 100% στο 2023.Όπως έχει αναφέρει ξανά το insider.gr οι προβλέψεις αυτές θα ενσωματωθούν στα αποτελέσματα των τραπεζών σταδιακά σε βάθος πενταετίας αρχής γενομένης από το 2018. Συγκεκριμένα, το τμήμα των προβλέψεων για αναμενόμενες πιστωτικές ζημίες που δύναται να περιληφθεί στο κεφάλαιο κοινών μετοχών κατηγορίας θα βαίνει μειούμενο ώσπου να μηδενιστεί, προκειμένου να διασφαλισθεί η πλήρης εφαρμογή του IFRS 9 από την αμέσως επόμενη ημέρα της ολοκλήρωσης της μεταβατικής περιόδου, το 2023.
Ανά έτος το τμήμα των προβλέψεων για αναμενόμενες πιστωτικές ζημίες θα βαίνει μειούμενο ως εξής:
Eurobank
2018 - 5% ή 55 εκατ. ευρώ
2019- 15% ή 165 εκατ. ευρώ
2020- 30% ή 330 εκατ. ευρώ
2021- 50% ή 550 εκατ. ευρώ
2022- 75% ή 825 εκατ. ευρώ
2023- 100% ή 1,1 δισ. ευρώ
Εθνική Τράπεζα
2018 - 5% ή 72,5 εκατ. ευρώ
2019- 15% ή 217,5 εκατ. ευρώ
2020- 30% ή 435 εκατ. ευρώ
2021- 50% ή 725 εκατ. ευρώ
2022- 75% ή 1,087 δισ. ευρώ
2023- 100% ή 1,45 δισ. ευρώ
Alpha Bank
2018 - 5% ή 77,5 εκατ. ευρώ
2019- 15% ή 232,5 εκατ. ευρώ
2020- 30% ή 465 εκατ. ευρώ
2021- 50% ή 775 εκατ. ευρώ
2022- 75% ή 1,162 δισ. ευρώ
2023- 100% ή 1,55 δισ. ευρώ
Τράπεζα Πειραιώς
2018 - 5% ή 80 εκατ. ευρώ
2019- 15% ή 240 εκατ. ευρώ
2020- 30% ή 480 εκατ. ευρώ
2021- 50% ή 800 εκατ. ευρώ
2022- 75% ή 1,2 δισ. ευρώ
2023- 100% ή 1,6 δισ. ευρώ
