Με νέα ψηφιακά όπλα και νέες υπηρεσίες ρίχνεται στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής, του «μαύρου χρήματος» και του παράνομου πλουτισμού η ΑΑΔΕ το 2025. Στις 17 Φεβρουαρίου 2025 πιάνουν δουλειά οι ελεγκτές του νέου Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων» (ΚΕΜΕΦ) με ελεγκτική αρμοδιότητα σε όλη την επικράτεια.
Ποιοι μπαίνουν στο στόχαστρο
Το ΚΕΜΕΦ δημιουργείται από τη συγχώνευση του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων (ΚΕΜΕΕΠ) και του Κέντρου Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΟΜΕΠ) και θα χειρίζεται τις πιο απαιτητικές υποθέσεις φοροδιαφυγής επικεντρωμένες σε άτομα με πολύ υψηλά εισοδήματα και περιουσία, ελέγχοντας ακόμη και τις πιο σύνθετες περιπτώσεις, όπως η εκμετάλλευση κρυπτονομισμάτων, NFTs και άλλες ψηφιακές συναλλαγές. Οι έλεγχοι θα καλύπτουν όλη την επιχειρηματική αλυσίδα, από φυσικά πρόσωπα (μετόχους και διαχειριστές) μέχρι εταιρικά σχήματα και οντότητες, με στόχο τη μείωση των εστιών φοροαποφυγής.
Σύμφωνα με ανώτερα στελέχη της φορολογικής διοίκησης η νέα οργανωτική δομή του ΚΕΜΕΦ θα επιτρέψει τη μείωση του διοικητικού κόστους εξασφαλίζοντας παράλληλα υψηλότερη απόδοση στον φορολογικό έλεγχο. Τα απολογιστικά στοιχεία της ΑΑΔΕ για το ΚΕΦΟΜΕΠ δείχνουν ότι το κέντρο «εκτελούσε» 30-50 μεγάλες υποθέσεων το μήνα σε αυτοαπασχολούμενους και άτομα μεγάλου πλούτου. Από αυτές, ολοκληρώνονταν περίπου 20 κάθε μήνα.
Εκκρεμείς υποθέσεις
Ωστόσο, στο τέλος Οκτωβρίου, οι ανοιχτές υποθέσεις ανέρχονταν σε 932. Στο δεκάμηνο Ιανουαρίου – Οκτωβρίου 2024, το ΚΕΦΟΜΕΠ είχε καταλογίσει πρόσθετους φόρους και πρόστιμα ύψους 91 εκατ. ευρώ, ενώ από το 2020 έως σήμερα οι καταλογισμοί ανέρχονται συνολικά σε 1 δισ. ευρώ. Παρά ταύτα, από το 2020 και μετά έχουν εισπραχθεί μόλις 135 εκατομμύρια ευρώ, καθώς οι υπόχρεοι συχνά καταφεύγουν σε ρυθμίσεις χρεών ή προσφεύγουν στα δικαστήρια προκειμένου να καθυστερήσουν την άμεση καταβολή των ποσών αυτών στο δημόσιο.
Συνολικά, σε συνδυασμό με τις έρευνες για υποθέσεις ακινήτων, κεφαλαίου ή κατόπιν εισαγγελικής παραγγελίας, έχουν βεβαιωθεί πρόστιμα ύψους 1,732 δισ. ευρώ τα τελευταία 5 χρόνια. Ωστόσο, από το συνολικό αυτό ποσό, το δημόσιο έχει καταφέρει να εισπράξει μόλις 173,7 εκατομμύρια ευρώ, δηλαδή περίπου το 10% των προστίμων και των φόρων που επιβλήθηκαν από το 2020 και μετά.
Έλεγχοι μεγάλων επιχειρήσεων
Το ΚΕΜΕΕΠ, αντίστοιχα, ολοκληρώνει περίπου 500 ελέγχους μεγάλων επιχειρήσεων ετησίως, φτάνοντας συνολικά τις 2.580 υποθέσεις από το 2020 μέχρι τον Οκτώβριο του 2024. Από αυτές, βεβαιώνονται φόροι και πρόστιμα που κυμαίνονται από 100 έως 250 εκατ. ευρώ κάθε χρόνο, ενώ φέτος, από τον Ιανουάριο έως τον Οκτώβριο, το ποσό που βεβαιώθηκε έφτασε στα 337,57 εκατ. ευρώ.
Συνολικά στην πενταετία έχουν επιβληθεί καμπάνες ύψους 1,169 δισ. ευρώ από τις οποίες το δημόσιο έχει εισπράξει μόλις 365,25 εκατ. ευρώ, γεγονός που αναδεικνύει τις σημαντικές δυσκολίες στην είσπραξη αυτών των ποσών και καθιστά αναγκαία μια ριζική αναθεώρηση της στρατηγικής που ακολουθείται.
