Το γκάζι των ελέγχων πατάει η ΑΑΔΕ ρίχνοντας στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής δυο νέες ελεγκτικές δυνάμεις. Το Κέντρο Ελέγχου Φορολογούμενων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΜΕΦ) που αναλαμβάνει δράση στις 17 Φεβρουαρίου και τις Δυνάμεις Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών (ΔΕΟΣ) που θα επικεντρωθούν στις δύσκολες υποθέσεις φοροδιαφυγής και λαθρεμπορίου.
Το ΚΕΜΕΦ, η νέα πρότυπη ελεγκτική υπηρεσία, που εντάσσεται στο οργανωτικό μετασχηματισμό της ΑΑΔΕ, προκύπτει από την ενοποίηση του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων (ΚΕΜΕΕΠ) και του Κέντρου Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΟΜΕΠ) και θα αποτελέσει το μεγαλύτερο ελεγκτικό κέντρο της χώρας, με αρμοδιότητα σε όλη την επικράτεια.
Στόχος του νέου ΚΕΜΕΦ θα είναι να διασφαλίσει:
- Φορολογικούς ελέγχους «360 μοιρών» διενεργώντας συνδυαστικούς ελέγχους, ιδιαίτερης πολυπλοκότητας με σύγχρονες ελεγκτικές μεθόδους σε οντότητες-εταιρικά σχήματα και μετόχους – εταίρους – διαχειριστές, που θα εκτείνονται σε μεγαλύτερο εύρος της φορολογικής ελεγκτικής αλυσίδας, ελαχιστοποιώντας τις πιθανότητες φοροδιαφυγής ή φοροαποφυγής (π.χ. έλεγχοι φοροαποφυγής μέσω τεχνητών διευθετήσεων και υβριδικών μέσων, έλεγχοι κρυπτονομισμάτων, NFTs και λοιπών μέσων και εργαλείων κρυπτογράφησης).
- Ενιαία οργανωτική δομή για καλύτερη διαχείριση και ομοιόμορφη Προσέγγιση Υποθέσεων Ελέγχου.
- Τεχνογνωσία και εξειδίκευση στους ελέγχους.
- Μείωση Κόστους.
Ποιοι βρίσκονται στο στόχαστρο
Στους ελεγκτικούς στόχους της νέας ελεγκτικής υπηρεσίας βρίσκονται:
- Φυσικά πρόσωπα μεγάλης οικονομικής επιφάνειας με υψηλές τραπεζικές καταθέσεις και μεγάλη ακίνητη περιουσία.
- Ανώνυμες εισηγμένες επιχειρήσεις με ετήσιο τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ όπως και επιχειρήσεις με ετήσια ακαθάριστα έσοδα άνω των 25 εκατ. ευρώ.
- Κάτοικοι εξωτερικού.
- Πρόσωπα που υπηρετούν σε υπηρεσίες της ΑΑΔΕ.
Στις βασικές του αρμοδιότητες περιλαμβάνονται:
- Φορολογικοί έλεγχοι για τη διαπίστωση της συμμόρφωσης των φορολογουμένων και για τον εντοπισμό εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων που δεν έχουν δηλωθεί.
- Λήψη διασφαλιστικών μέτρων για υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής (δεσμεύσεις καταθέσεων, ακινήτων, περιεχομένων θυρίδων κ.λπ.)
- Διενέργεια φορολογικού ελέγχου επί υποθέσεων που αφορούν, τόσο σε κατοχή ακίνητης περιουσίας, όσο και σε μεταβίβαση κινητής και ακίνητης περιουσίας (κληρονομιών, δωρεών, γονικών παροχών και μεταβίβασης ακινήτων).
- Η παρακολούθηση της φορολογικής συμμόρφωσης των φορολογουμένων αρμοδιότητας της Υπηρεσίας, όπως η υποβολή φορολογικών δηλώσεων, οι πληρωμές, οι οφειλές, η συνεχής ενημέρωση και η παροχή των πληροφοριών στα Τμήματα Ελέγχου και στο Δικαστικό της Υπηρεσίας.
