Ηλεκτρονικό δίχτυ απλώνει η ΑΑΔΕ για να «τσιμπήσει» φορολογούμενους που κρύβουν τα εισοδήματά τους από την εφορία. Στο στόχαστρο βρίσκονται όσοι πραγματοποίησαν το 2024 μεγάλου ύψους συναλλαγές μέσω των τραπεζικών τους λογαριασμών. Τα στοιχεία που θα στείλουν οι τράπεζες στην ΑΑΔΕ θα διασταυρωθούν με τα δεδομένα των φορολογικών δηλώσεων που θα υποβάλλουν φέτος σχεδόν 9 εκατ. φορολογούμενοι.
Συγκεκριμένα, οι τράπεζες θα πρέπει έως τις 28 Φεβρουαρίου 2025 να διαβιβάσουν ηλεκτρονικά στην ΑΑΔΕ όλα τα στοιχεία για μεγάλου ύψους συνολικά ποσά καταθέσεων, αναλήψεων και επενδύσεων σε μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια κ.λπ. που πραγματοποιήθηκαν εντός του 2024.
Συγκεκριμένα, τα στοιχεία είναι:
1. Δεδομένα καταθετικών λογαριασμών ή και λογαριασμών πληρωμών φυσικών προσώπων, οι οποίοι εμφανίζουν κατά το έτος 2024 είτε συνολική ετήσια κίνηση χρέωσης είτε συνολική ετήσια κίνηση πίστωσης μεγαλύτερη των 100.000 ευρώ.
Ειδικότερα:
- Τριψήφιος κωδικός τράπεζας όπως ορίζεται από την Τράπεζα της Ελλάδος ή επίσημη επωνυμία ιδρύματος πληρωμών ή ΕΛΤΑ,
- Ονοματεπώνυμο δικαιούχων του λογαριασμού,
- ΑΦΜ των δικαιούχων ή όταν δεν υπάρχει, ΑΔΤ ή αριθμ. διαβατηρίου,
- Αριθμός λογαριασμού,
- Ποσά συνολικής χρέωσης σε ευρώ,
- Ποσά συνολικής πίστωσης σε ευρώ,
- Το ποσό της μεγαλύτερης συναλλαγής, χρέωσης ή πίστωσης, ανά λογαριασμό,
- Υπόλοιπα λογαριασμού σε ευρώ με ημερομηνία 31/12 τόσο για έκαστο ημερολογιακό έτος αναφοράς όσο και για το αμέσως προηγούμενο,
- Κωδικός νομίσματος, σε ISO code 4217,
- Ημερολογιακό έτος αναφοράς.
2. Στοιχεία για το χαρτοφυλάκιο φυσικών προσώπων που αφορά κινητές αξίες χρηματικής αξίας μεγαλύτερης από 200.000 ευρώ, με ημερομηνία 31 Δεκεμβρίου 2024 και με ημερομηνία 31 Δεκεμβρίου 2023 προκειμένου να γίνει εύκολα η σύγκριση και η διασταύρωση για τυχόν αδικαιολόγητες διαφορές.
Τα στοιχεία αυτά είναι:
- Ονοματεπώνυμο δικαιούχων,
- ΑΦΜ των δικαιούχων ή, όταν δεν υπάρχει, ΑΔΤ ή αριθμ. διαβατηρίου,
- Αριθμός λογαριασμού στο Σύστημα Άυλων Τίτλων, εφόσον τηρείται τέτοιος αριθμός επ’ ονόματι δικαιούχου ενεργού χαρτοφυλακίου,
- Αποτίμηση χαρτοφυλακίου σε ευρώ την 31η/12/2024 και την 31η/12/2023.
Εμβάσματα
Επιπλέον οι τράπεζες και τα λοιπά πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα, τα ιδρύματα πληρωμών και τα Ελληνικά Ταχυδρομεία οφείλουν μέχρι τις 30 Απριλίου 2025 να διαβιβάσουν στην ΑΑΔΕ στοιχεία που αφορούν:
α) μεταφορές πίστωσης, εμβάσματα, άμεσες χρεώσεις και τραπεζικές επιταγές πελατών τους (φυσικών και νομικών προσώπων) για μεταφορά κεφαλαίων στο εξωτερικό,
β) εισπράξεις συμβεβλημένων με αυτά επιχειρήσεων, μέσω πιστωτικών καρτών.
